연말정산 모의 계산기 - 홈택스 소득공제 세액공제 세액감면
국세청 홈택스 간편계산기 시스템을 그대로 옮겨온 정밀 연말정산 시뮬레이터입니다. 총급여부터 인적공제, 주택마련저축, 신용카드, 중소기업 감면, 의료비·교육비 세액공제까지 모든 항목을 단계별로 입력할 수 있습니다. 가장 정확한 모의 계산을 통해 13월의 월급을 완벽하게 설계해 보세요.
🏦 연말정산 간편계산기 (정밀판)
[1단계] 총급여액 및 기납부세액
1. 정밀 연말정산 시뮬레이션의 필요성
단순히 카드 사용액만 계산하는 방식은 실제 연말정산 결과와 큰 차이를 보일 수 있습니다. 정확한 환급액을 알기 위해서는 총급여에서 근로소득공제를 차감한 뒤, 인적공제와 각종 소득공제(카드, 청약, 보험료 등)를 적용하여 '과세표준'을 먼저 구해야 합니다. 그 후 산출세액에서 세액감면(중소기업 취업자 등)과 세액공제(의료비, 교육비, 월세 등)를 차례로 적용해야 비로소 결정세액이 산출됩니다.
2. 세액감면 탭이 중요한 이유 (중소기업 취업자 등)
많은 분이 놓치는 항목이 바로 '세액감면'입니다. 특히 중소기업에 취업한 청년, 고령자, 장애인의 경우 최대 90%(연 150만 원 한도)까지 세금을 직접 깎아주는 파격적인 혜택이 있습니다. 이는 소득을 줄여주는 공제와 달리 계산된 세금에서 바로 빼주기 때문에 환급액에 직접적인 영향을 미칩니다. 본 계산기는 홈택스의 세액감면 단계를 별도 탭으로 구현하여 이 부분을 놓치지 않도록 설계되었습니다.
3. 월세액 및 의료비 세액공제 전략
총급여 7,000만 원 이하의 무주택 세대주라면 지출한 월세액의 15%~17%를 세액공제 받을 수 있습니다. 의료비 역시 총급여의 3%를 초과하는 지출분에 대해 15% 공제가 가능하므로, 가족 중 누가 의료비 공제를 받는 것이 유리할지 본 시뮬레이터를 통해 시나리오별로 비교해 보는 것이 좋습니다.
💡 연말정산 핵심 FAQ
Q1. '차감징수세액'이 마이너스(-)면 환급인가요?
A1. 네, 맞습니다. 결정세액보다 이미 낸 세금(기납부세액)이 많다는 뜻이므로 그 차액만큼 돌려받게 됩니다. 반대로 플러스(+)면 추가로 세금을 내야 합니다.
Q2. 인적공제 대상자의 소득 요건은 어떻게 되나요?
A2. 연간 소득금액 합계액이 100만 원(근로소득만 있는 경우 총급여 500만 원) 이하여야 기본공제 대상자가 될 수 있습니다.
Q3. 홈택스 간편계산기와 결과가 똑같나요?
A3. 본 계산기는 홈택스의 표준 세율과 로직을 따르지만, 실제 정산 시에는 본인의 세부 증빙 서류와 특별 공제 항목에 따라 차이가 발생할 수 있으므로 '예측용'으로 활용하시기 바랍니다.